Ержан Биржанов сообщил, что когда речь идет о мониторинге мобильных переводов, то речь идет в совокупности о трех исходных: количество переводов, период времени в три месяца и общая сумма поступивших средств.
Если он индивидуальный предприниматель и ему приходят переводы, не платежи, 100 переводов — это первый признак. Второе показатель — три месяца подряд, то есть январь, февраль, март, каждый месяц по 100 переводов. И третий признак — это когда сумма этих платежей за три месяца будут в совокупности давать 255 тысяч тенге. Объясним, почему 255 тысяч тенге. На сегодня минимальная заработная плата — это 85 тысяч. Три месяца — это 255 тысяч тенге, — Ержан Биржанов
Эта норма, по его словам, коррелируется с Предпринимательским кодексом, где прописано, что для постановки индивидуальным предпринимателям требуется получение дохода в 12 минимальных заработных плат — это более миллиона тенге.
Если три месяца по 85 тысяч приходят и срабатывают еще два признака, только в том случае платежи будет характеризоваться как в предпринимательской цели. Если, например, за январь ИП получил переводы, в феврале не получал переводов, то он под наш контроль не подпадает. Если три месяца подряд поступает от 100 разных лиц, 100 платежей, три месяца подряд, мы это смотрим, — Ержан Биржанов
К слову, в ведомстве говорят, что никаких санкций в случае проверок не предусмотрено.
Если сумма всех переводов превышает 255 тысяч тенге, мы берем под налоговый контроль и направляем уведомление, чтобы он дал пояснение. Мы не доначсляем налогов, мы каких-либо штрафных санкций не предъявляем, каких-либо проверочных мероприятий не проводим, просим у него дать пояснение, и все, — Ержан Биржанов