Обновлены критерии оценки степени риска при противодействии легализации доходов

По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:

• ИП и ЮЛ, осуществляющие операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
• ИП и ЮЛ, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. (ранее они относились к средней степени риска — Прим. ред.)

К субъектам контроля со средней степенью риска относятся:

• ИП и ЮЛ, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
• бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета; (ранее относились к высокой степени риска- Прим. ред.)
• юридические консультанты — в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:

— купли-продажи недвижимости;

— управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

— управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

— аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;

— создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им;

— индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

К субъектам контроля с низкой степенью риска относятся:

независимые специалисты по юридическим вопросам — в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:

• купли-продажи недвижимости;
• управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
• создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им.

Приказ вводится в действие с 12 апреля.