Обновлены критерии оценки степени риска при противодействии легализации доходов
Председатель АФМ и министра национальной экономики совместным приказом от 19 марта 2025 года внесли изменения в Критерии оценки степени риска за соблюдением законодательства РК о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, сообщает prosud.kz.
По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:
- ИП и ЮЛ, осуществляющие операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
- ИП и ЮЛ, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. (ранее они относились к средней степени риска — Прим. ред.)
К субъектам контроля со средней степенью риска относятся:
- ИП и ЮЛ, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
- бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета; (ранее относились к высокой степени риска- Прим. ред.)
- юридические консультанты — в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:
— купли-продажи недвижимости;
— управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
— управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
— аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
— создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им;
— индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
К субъектам контроля с низкой степенью риска относятся:
независимые специалисты по юридическим вопросам — в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:
- купли-продажи недвижимости;
- управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
- управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
- аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
- создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им.
Приказ вводится в действие с 12 апреля.
