Порядок субсидирования банковских кредитов и лизинговых сделок для предпринимателей обновили в Казахстане

В частности, в новой редакции утверждены:

• Правила субсидирования;
• Правила предоставления гарантий в рамках гарантийных фондов.

Правила субсидирования определяют порядок предоставления субсидирования для следующих видов финансирования:

• кредиты, выданные банками второго уровня;
• лизинговые сделки лизинговых компаний;
• наценки на товар и части арендного платежа, составляющего доход исламских банков/исламских лизинговых компаний;
• займы, выданные через краудфандинговую платформу.

Субсидирование осуществляется за счет средств местного бюджета и/или республиканского бюджета.

Субсидирование не осуществляется по предпринимателям:

• осуществляющим выпуск подакцизных товаров/продукции, за исключением проектов, предусматривающих выпуск моторных транспортных средств и выпуск спиртосодержащей продукции медицинского назначения (кроме бальзамов), зарегистрированной в соответствии с законодательством РК в качестве лекарственного средства;
• планирующих реализовать проект в горнодобывающей промышленности и разработке карьеров;
• 50 и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) которых прямо или косвенно принадлежат государству, национальному управляющему холдингу, национальному холдингу, национальной компании;
• форма собственности которых оформлена как частное учреждение;
• осуществивших и/или планирующих осуществить продажу/дарение/передачу в доверительное управление/аренду/безвозмездное пользование актива лицу, у которого он был приобретен за счет кредита, в том числе совершающие и/или планирующие в будущем реорганизацию предприятия предпринимателя в форме присоединения к данному лицу или слияния с данным лицом (при выявлении в ходе мониторингов проектов указанных в настоящем подпункте случаев субсидирование прекращается и возврату подлежат ранее выплаченные субсидии);
• прекративших или приостановивших деятельность как субъект частного предпринимательства.

Субсидированию не подлежат проекты предпринимателей и финансовые инструменты:

• в которых кредитором являются государственные институты развития;
• которые были удешевлены за счет бюджетных средств;
• направленные на выкуп долей, акций организаций, а также предприятий как имущественного комплекса;
• в виде овердрафта;
• по возвратному, вторичному или сублизингу;
• направленные на деятельность ломбардов, микрофинансовых, факторинговых организаций и лизинговых компаний;
• направленные на приобретение у аффилированных/связанных лиц основных средств, товаров в виде объектов недвижимости, активов, работ и услуг, за исключением:

- строительства (в том числе расширение, модернизация, техническое обновление, реконструкция, реставрация, капитальный ремонт) новых и (или) существующих объектов (здания, сооружения и их комплексы, коммуникации), в случае наличия подтверждающего документа на осуществление аффилированным/связанным лицом деятельности по строительству;

- приобретения товаров, работ и услуг у аффилированных/связанных лиц, являющихся официальными дистрибьюторами на территории РК;

- приобретения товаров, сырья и/или материалов у аффилированных/связанных лиц в случае, если такой товар, сырье и/или материалы произведены аффилиированным/связанным лицом;

• финансовые инструменты, направленные на приобретение готового и введенного в эксплуатацию/действующего проекта, ранее получавшего субсидирование, без дополнительной модернизации менее 20% от приобретаемого проекта;
• направленные на оплату налоговых обязательств, пенсионных и социальных отчислений, таможенных платежей и сборов, заработных плат, аренду помещения, коммунальных услуг и иных услуг, а также на проведение расчетов по оплате текущих платежей по обслуживанию кредитов/договоров финансового лизинга/финансирования и иных целей;
• финансовые инструменты, направленные на приобретение имущества/активов, впоследствии оформляемых на третьих лиц, а также осуществление строительства объекта на земельном участке, принадлежащем третьим лицам, за исключением строительства на земельном участке, находящемся в государственной собственности, и проведения ремонтных работ/модернизации/реконструкции объекта недвижимости, находящегося в аренде третьих лиц.

Участниками субсидирования являются предприниматели, реализующие или планирующие реализовать собственные проекты в приоритетных видах экономической деятельности, без учета места регистрации предпринимателя по перечню приоритетных видов экономической деятельности.

Субсидирование осуществляется по новым финансовым инструментам, выдаваемым финансовым институтом для реализации новых эффективных инвестиционных проектов, пополнения оборотных средств.

Сумма финансового инструмента, подлежащая субсидированию, составляет не более 200 миллионов тенге для одного предпринимателя с учетом всех действующих финансовых инструментов, по которым осуществляется субсидирование по аффилированным с ним лицам/компаниям.

Допускается повторное получение на новые финансовые инструменты в пределах суммы, установленной настоящими Правилами при частичном/полном досрочном погашении основного долга.

Размер субсидирования составляет 40% от номинальной ставки, разница от номинальной ставки оплачивается предпринимателем, при этом ставка для предпринимателя не менее 12,3 %. В случае уменьшения базовой ставки, установленной НБ РК ниже 16,5%, ставка, оплачиваемая предпринимателем, устанавливается 12,3%, а разница субсидируется финансовым агентством.

Субсидирование по проектам субъектов социального предпринимательства осуществляется с номинальной ставкой из которых 11,3% оплачивается предпринимателем, а разница субсидируется финансовым агентством.

Срок субсидирования по финансовому инструменту составляет 3 года без права пролонгации срока субсидирования.

Срок реализации инвестиционных проектов по которым осуществляется субсидирование, не может превышать 24 месяца с даты начала субсидирования. Допускается предоставление дополнительного срока не более чем на 1 финансовый год после истечения срока.

Для получения субсидии предприниматель обращается в финансовый институт с заявкой на предоставление финансового инструмента.

Финансовый институт проводит комплексную оценку/экспертизу финансово-экономической эффективности проекта.

В случае принятия финансовым институтом положительного решения о предоставлении финансового инструмента и после заключения договора в рамках субсидирования, финансовый институт предоставляют финансовому агентству:

• копию договора/графика платежей или данные на автоматизированный сервис финансового агентства по договору;
• письмо-уведомление (в случае передачи данных на автоматизированный сервис финансового агентства письмо-уведомление не требуется);
• заявление-анкету по заявке предпринимателя.

При подписании договора предприниматель принимает на себя обязательство по целевому использованию финансового инструмента и/или на соответствие проекта условиям настоящих Правил. При неисполнении данных обязательств предпринимателем субсидирование прекращается, предприниматель возмещает финансовому агентству сумму оплаченных субсидий.

Правилами определен порядок субсидирования за счет средств местных исполнительных органов.

Теперь расскажем, о чем идет речь в Правилах предоставления гарантий в рамках гарантийных фондов.

Правила определяют механизм и условия предоставления гарантий в качестве частичного обеспечения исполнения обязательств по кредитам/финансовому лизингу/условным обязательствам/форвардным договорам/облигациям/опционам предпринимателей.

Гарантирование осуществляется в рамках гарантийного фонда 1 и гарантийного фонда 2 по кредитам/финансовому лизингу/ условным обязательствам/форвардным договорам/облигациям/опционам предпринимателей, в том числе для целей реализации "зеленых" проектов (финансирование).

Гарантированию также подлежат кредиты/финансовый лизинг/условные обязательства/форвардные договоры/облигации/опционы в рамках опционного соглашения по проектам предпринимателей, получающих иные меры государственной финансовой поддержки, в случае отсутствия ограничений.

Финансовым агентством обеспечивается раздельный учет средств, формируемых в рамках гарантийного фонда 1 и гарантийного фонда 2.

Перекрестное использование средств между гарантийным фондом 1 и гарантийным фондом 2 не допускается.

Средства, предусмотренные для гарантирования, перечисляются:

• за счет средств республиканского бюджета уполномоченным органом по предпринимательству;
• за счет средств местного бюджета региональными координаторами;
• в финансовое агентство на отдельный счет в банке второго уровня/Национальном Банке Республики Казахстан на основе заключаемых договоров в качестве взносов со стороны государства в гарантийный фонд 1.

Гарантированию не подлежат обязательства:

• направленные на выкуп долей, акций организаций, за исключением выкупа предусмотренного, опционным соглашением;
• выданные государственными институтами развития, за исключением дочерних организаций национального управляющего холдинга и национальной компании, реализующей государственную политику в зерновой отрасли (не распространяется на предоставление гарантий в рамках гарантийного фонда 2);
• сумма которых недостаточна (с учетом собственного участия и/или не гарантируемых кредитных средств) для реализации инвестиционного проекта;
• предпринимателей, имеющих на дату обращения за получением гарантии задолженность по уплате налогов других обязательных платежей в бюджет;
• направленные на деятельность ломбардов, микрофинансовых, факторинговых организаций и лизинговых компаний;
• направленные на приобретение у аффилированных/связанных лиц объектов недвижимости, активов, работ и услуг, за исключением:

- строительства (в том числе расширение, модернизация, техническое обновление, реконструкция, реставрация, капитальный ремонт) новых и (или) существующих объектов (здания, сооружения и их комплексы, коммуникации), в случае наличия подтверждающего документа на осуществление аффилированным/связанным лицом деятельности по строительству (не распространяется на предоставление гарантий в рамках гарантийного фонда 2);

- приобретения товаров, работ и услуг у аффилированных/связанных лиц, являющихся официальными дистрибьюторами на территории Республики Казахстан;

- приобретения товаров, сырья и/или материалов у аффилированных/связанных лиц в случае, если такой товар, сырье и/или материалы произведены аффилиированным/связанным лицом.

Правила содержат условия предоставления гарантий:

• в рамках гарантийного фонда 1 по финансированию в сумме не более 7 миллиардов тенге.
• в рамках гарантийного фонда 2 по финансированию в сумме свыше 7 миллиардов тенге.

Условия гарантирования для предпринимателя в рамках гарантийного фонда 1:

• сумма финансирования в рамках проекта, по которому осуществляется гарантирование, не превышает 7миллиардов тенге.

При этом сумма финансирования в рамках проекта рассчитывается для предпринимателя с учетом задолженности по гарантируемому кредиту (-ам)/финансовому лизингу/условному обязательству/форвардному договору аффилированных/связанных с ним лиц во всех банках второго уровня, финансовых организациях и лизинговых компаниях. Максимальный лимит на цели пополнения оборотных средств составляет не более 3,5 миллиарда тенге;

• максимальный размер гарантии составляет до 85% от суммы Кредита включительно, но не более 3,5 миллиарда тенге.

Допускается принятие кредитором в качестве дополнительного обеспечения, в том числе, но не ограничиваясь, недвижимого и/или движимого имущества, а также гарантий учредителей/участников/акционеров и/или третьих лиц;

• гарантирование предоставляется на срок финансирования, увеличенный на 5 (пять) месяцев;
• валюта кредита/договора финансового лизинга/условных обязательств/ форвардного договора – тенге и/или иностранная валюта.

По кредитам/договорам финансового лизинга/условным обязательствам/ форвардным договорам в иностранной валюте предоставление гарантии финансовым агентством осуществляется в тенге по официальному курсу Национального Банка Республики Казахстан на дату выпуска гарантии.

В рамках гарантийного фонда 2 предусмотрены следующие условия гарантирования для предпринимателя:

• сумма финансирования в рамках проекта, по которому осуществляется гарантирование, составляет свыше 7 миллиардов тенге.
• максимальный размер гарантии не превышает 30% от стоимости проекта, но не более трехкратного размера резерва, выделенного из средств единственного акционера финансового агентства либо из республиканского бюджета.

Допускается принятие в качестве дополнительного обеспечения, в том числе, но не ограничиваясь, недвижимого и/или движимого имущества, а также гарантий учредителей/участников/акционеров и/или третьих лиц.

• срок предоставляемой гарантии – до 15 лет;
• валюта кредита/договора финансового лизинга/облигации/опциона – тенге и/или иностранная валюта.

По кредитам/договорам финансового лизинга/облигации/опциона в иностранной валюте предоставление гарантии финансовым агентством осуществляется в тенге по официальному курсу Национального банка РК на дату выпуска гарантии.

Гарантирование проектов на цели пополнения оборотных средств осуществляется при условии непревышения размера 40% от общей суммы финансирования.

Постановление вводится в действие с 16 июня.