Установлены требования к внутреннему контролю для игорного бизнеса

Правила внутреннего контроля (ПВК) являются документом, который регламентирует организационные основы работы, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ) и устанавливает порядок действий субъектов в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Внутренний контроль осуществляется в целях:

• обеспечения выполнения субъектами требований закона о ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• поддержания эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для управления рисками легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• минимизации рисков легализации ОД/ФТ/ФРОМУ.

Программа организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ включает процедуры:

• предоставление сведений и информации о подозрительной деятельности клиента, подлежащих финансовому мониторингу;
• применения автоматизированных информационных систем и программных обеспечений, используемых Субъектом для осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• отказа клиентам в установлении деловых отношений и прекращения деловых отношений, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом, и принятия мер по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом;
• признания Субъектом сложной, необычно крупной операции, подлежащей изучению, в качестве подозрительной операции;
• представления сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, фактов отказа физическому лицу в установлении деловых отношений, прекращения деловых отношений с клиентом, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом в уполномоченный орган, включая указания и регламенты работы в автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для передачи сведений, информации и документов в уполномоченный орган;
• документальное фиксирование операций, подлежащих финансовому мониторингу и направляемых в уполномоченный орган, осуществляется в порядке, установленном Субъектом;
• информирования работниками Субъекта руководителя о ставших им известными фактах нарушения законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ/ФРОМУ, ПВК, допущенных работниками Субъекта;
• взаимодействия лица, ответственного за реализацию и соблюдение ПВК с другими подразделениями, персоналом Субъекта, филиалами, уполномоченными органами и их должностными лицами, при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• выполнения требований по ПОД/ФТ/ФРОМУ (при наличии), установленных юридическим лицом, которое имеет контроль над организацией;
• подготовки и представления уполномоченному органу и органу регулятору Субъектом, имеющим контроль над организацией, управленческой отчетности по результатам оценки эффективности внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ службой внутреннего аудита организации либо иным органом, уполномоченным на проведение внутреннего аудита, а также проведения независимого аудита, в случае наличия решения на проведение независимого аудита;
• идентификации клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, в том числе особенности процедур применения упрощенных и усиленных мер проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, юридического лица-нерезидента, иной иностранной структуры без образования юридического лица;
• признания операции клиента, имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам легализации ОД/ФТ/ФРОМУ в качестве подозрительной;
• оценки, определения, документального фиксирования и обновления результатов оценки рисков легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• разработки мер контроля, процедуры по управлению рисками легализации ОД/ФТ/ФРОМУ и снижению рисков легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• классификации своих клиентов с учетом степени риска легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• хранения всех документов и сведений, в том числе по разовым операциям, а также, полученных по результатам надлежащей проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, включая досье клиента (его представителя) и бенефициарного собственника и переписку с ним, не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений с клиентом (его представителем) и бенефициарным собственником или после даты разовой сделки, с учетом возможности их использования в качестве доказательства в суде, чтобы они могли быть своевременно доступны уполномоченному органу, а также иным государственным органам в соответствии с их компетенцией;
• обеспечение взаимодействия аппаратно-программного комплекса с кассами букмекерских контор и (или) тотализаторов и осуществление аппаратно-программным комплексом сбора и предоставления информации, позволяющей уполномоченному органу в сфере игорного бизнеса осуществлять контроль за соблюдением законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• обеспечение интеграции автоматизированных информационных систем букмекерских контор и (или) тотализаторов с ЕСУ;
• фиксация в автоматизированных системах Субъекта уникального идентификатора участника пари, присвоенного в ЕСУ, и сопоставление его с данными клиента, полученными при идентификации;
• использование электронных кошельков ЕСУ для осуществления расчётов по ставкам и выплатам выигрышей в случаях, установленных законодательством Республики Казахстан.

Допускается включение Субъектом в программу дополнительных мер по организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Субъекты назначают лицо, ответственное за реализацию и соблюдение ПВК (ответственный работник) из числа руководящих работников Субъектов или иных руководителей Субъектов не ниже уровня руководителя соответствующего структурного подразделения, а также работников Субъектов, ответственных за реализацию и соблюдение ПВК.

На должность ответственного работника назначается лицо, имеющее:

• высшее образование;
• стаж работы не менее двух лет в сфере игорного бизнеса;
• безупречную деловую репутацию;
• Сертификат о прохождении тестирования на знание законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

На должность работника структурного подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ назначается лицо, имеющее:

• высшее образование;
• стаж работы не менее одного года в сфере игорного бизнеса;
• безупречную деловую репутацию;
• Сертификат о прохождении тестирования на знание законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Программа управления рисками легализации ОД/ФТ/ФРОМУ включает, но не ограничивается:

• порядок организации управления рисками легализации ОД/ФТ/ФРОМУ Субъекта, в том числе в разрезе его структурных подразделений (при наличии);
• методику оценки рисков легализации ОД/ФТ/ФРОМУ с учетом основных категорий рисков (по типу клиента, страновому риску и риску услуг/продуктов, и (или) способа ее (его) предоставления) в отношении уровня риска клиента, а также степени подверженности услуг (продуктов) Субъекта рискам легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• порядок осуществления регулярного мониторинга, анализа и контроля за рисками клиентов и степенью подверженности продуктов (услуг) Субъекта рискам легализации ОД/ФТ/ФРОМУ, предусматривающий перечень предупредительных мероприятий, порядок и сроки их проведения, контроль за результатами в соответствии с принятыми мерами;
• порядок присвоения, сроки и основания для пересмотра уровней рисков клиентов.

Типы клиентов, чей статус и деятельность повышают риск легализации ОД/ФТ/ФРОМУ, включают следующие факторы, но не ограничиваются:

• публичные должностные лица, их супруги и близкие родственники, а также юридические лица, бенефициарными владельцами которых являются указанные лица;
• лица без гражданства;
• граждане РК, не имеющие адреса регистрации или пребывания в РК;
• организации и лица, включенные в список лиц, причастных к террористической деятельности (Список) и в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, а также в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения (Перечни), а также организации и лица, бенефициарными собственниками которых являются указанные лица либо, находящиеся под контролем и действующие в интересах указанных лиц.

Список и Перечни размещаются на официальном интернет-ресурсе уполномоченного органа;

• некоммерческие организации в организационно-правовой форме фондов, религиозных объединений;
• лица, расположенные (зарегистрированные) в иностранных государствах, указанных в пункте 20 настоящих Требований, а также расположенные в Республике Казахстан филиалы и представительства таких лиц;
• клиент, в отношении которого имеются основания для сомнения в достоверности полученных данных;
• клиент настаивает на поспешности проведения операции либо на нестандартных или необычно сложных схемах расчетов, использование которых отличаются от обычной практики Субъектов;
• наличие ранее направленных сообщений о признании операции и (или) деятельности подозрительной в соответствии с законом о ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• клиент (его представитель) и бенефициарный собственник совершает действия, направленные на уклонение от процедур надлежащей проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, предусмотренных законом о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Какие документы необходимы для надлежащей проверки клиента и бенефициарного собственника:

• документ, удостоверяющий личность должностного лица, уполномоченного подписывать документы юридического лица, а также от имени клиента;
• документы, подтверждающие полномочия представителя клиента на совершение операций с деньгами и (или) иным имуществом от имени клиента, в том числе на подписание документов клиента;
• документ, удостоверяющий регистрацию в уполномоченных органах по вопросам миграции населения на право въезда, выезда и пребывания физического лица-нерезидента на территории РК, если иное не предусмотрено международными договорами, ратифицированными РК.

Субъекты при проведении надлежащей проверки клиента и бенефициарного собственника документально фиксируют сведения о клиенте и бенефициарном собственнике на основании представляемых по выбору клиента оригиналов либо нотариально засвидетельствованных копий документов, либо копий документов с проставлением апостиля или в легализованном порядке, установленном международными договорами, ратифицированными РК.

Идентификация клиента проводится в случаях:

• совершения клиентом пороговой операции (сделки);
• совершения (попытки совершения) клиентом подозрительной операции (сделки);
• совершения клиентом необычной операции (сделки);
• совершения клиентом операции (сделки), имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам легализации (отмывания) преступных доходов, финансирования терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
• совершения клиентом подозрительной деятельности.

Помимо этого, субъекты разрабатывают программу мониторинга и изучения операций клиентов.

Программа мониторинга и изучения операций клиентов включает:

• перечень признаков необычных и подозрительных операций, составленный на основе признаков определения подозрительных операций, а также разработанных Субъектами самостоятельно;
• процедуру выявления операции клиента, имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам легализации ОД/ФТ/ФРОМУ;
• порядок принятия и описание мер, принимаемых Субъектами в отношении клиента и его операций, в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах необычных и (или) подозрительных операций;
• порядок осуществления постоянного усиленного мониторинга финансовых операций, принятых на обслуживание клиентов, являющихся публичными должностными лицами, их супругом (супругой) и близкими родственниками, а также чьими бенефициарными собственниками являются указанные лица независимо от формы их осуществления и суммы, на которую они совершены либо могут или могли быть совершены, включая установление источника происхождения денежных средств и или иного имущества таких клиентов.

Приказ вводится в действие с 6 января.