Изменились правила управления инвестиционным портфелем

В частности, изменения затронули Правила осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем.

Так, говорится, что управляющий инвестиционным портфелем не принимает решения по заключению сделок и не осуществляет сделки:

• по приобретению за счет активов клиента, переданных в инвестиционное управление, финансовых инструментов и иного имущества, находящегося в собственности управляющего инвестиционным портфелем;
• по отчуждению активов клиента в свою собственность;
• в которых управляющий инвестиционным портфелем одновременно представляет интересы своего клиента и интересы третьего лица, не являющегося его клиентом, за исключением сделок, заключенных методом открытых торгов на фондовой бирже;
• по приобретению за счет активов клиента финансовых инструментов, выпущенных управляющим инвестиционным портфелем и (или) ценных бумаг инвестиционных фондов, находящихся в инвестиционном управлении у данного управляющего инвестиционным портфелем;
• по приобретению за счет активов клиента ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов эмитентов, находящихся в процессе ликвидации;
• по приобретению за счет активов клиента ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов с даты дефолта эмитента (за исключением обмена ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов и иных обязательств эмитента на ценные бумаги и (или) цифровые финансовые активы данного эмитента, выпущенные в целях реструктуризации обязательств эмитента), перевода ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов эмитента в категорию "буферная категория" официального списка фондовой биржи, приостановления фондовой биржей торгов с данными ценными бумагами;
• предусматривающие отсрочку или рассрочку платежа более чем на тридцать календарных дней при совершении сделки в отношении активов клиента, принятых в инвестиционное управление;
• предполагающие использование активов клиента, принятых в инвестиционное управление, в обеспечение исполнения своих собственных обязательств или обязательств третьих лиц, не связанных с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем данного клиента;
• по безвозмездному отчуждению активов клиента;
• по приобретению в состав активов клиента, не являющегося инвестиционным фондом, активов инвестиционных фондов, находящихся в инвестиционном управлении у данного управляющего инвестиционным портфелем, за исключением сделок, заключенных в торговой системе фондовой биржи методами открытых торгов;
• в результате которых будут нарушены требования, установленные финансовым законодательством РК и (или) инвестиционной декларацией клиента.

Совокупный объем инвестиций активов инвестиционных фондов, активов эндаумент-фондов (целевых капиталов), активов инвестиционных портфелей, сформированных за счет части страховых премий (страховых взносов), полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях, пенсионных активов, находящихся в управлении у одного управляющего инвестиционным портфелем (страховой организации), и собственных активов управляющего инвестиционным портфелем (страховой организации) в голосующие акции лицензиатов финансового рынка должен быть меньше размера, требующего получения согласия уполномоченного органа на их приобретение.

Учет и хранение активов, составляющих инвестиционный портфель, сформированный за счет собственных активов добровольных накопительных пенсионных фондов, страховых организаций, за счет части страховых премий (страховых взносов), полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях, учет и хранение активов эндаумент фондов (целевых капиталов), а также учет и хранение активов инвестиционных фондов и активов специальной финансовой компании осуществляется кастодианом на основании кастодиального договора, заключенного между кастодианом и управляющим инвестиционным портфелем.

Учет ценных бумаг клиентов, осуществляется иностранной расчетной организацией или профессиональным участником рынка ценных бумаг, оказывающим услуги по номинальному держанию ценных бумаг, на основании договора о номинальном держании, заключенного между управляющим инвестиционным портфелем и номинальным держателем.

Учет и хранение иных, кроме ценных бумаг, активов клиентов осуществляется кастодианом.

Управляющий инвестиционным портфелем не реже одного раза в месяц проводит сверку данных своей системы внутреннего учета на их соответствие данным кастодианов, осуществляющих учет и хранение активов клиентов, и (или) данным номинального держателя, осуществляющего учет ценных бумаг и (или) данным оператора платформы цифровых финансовых активов, осуществляющего учет цифровых финансовых активов клиентов управляющего инвестиционным портфелем.

Результаты сверки оформляются актом сверки, который содержит следующие сведения:

• дату составления акта сверки;
• период, за который осуществляется сверка;
• информацию об остатке на дату составления акта-сверки активов на счетах (субсчетах);
• информацию о движении активов в период, за который осуществляется сверка активов по счетам (субсчетам).

Управляющий инвестиционным портфелем ведет достоверный и актуальный учет всех документов, относящихся к его деятельности, путем ведения журналов, содержащих сведения о (об):

• заключенных договорах и всех изменениях и дополнениях к ним;
• составленных рекомендациях;
• инвестиционных решениях, их исполнении (неисполнении);
• заключенных сделках с активами клиентов и (или) собственными активами управляющего инвестиционным портфелем, их исполнении (неисполнении);
• документах, представленных брокеру, в целях исполнения инвестиционных решений либо в случае совмещения деятельности по управлению инвестиционным портфелем с брокерской и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя распоряжений, направленных в торговое подразделение;
• финансовых инструментах клиентов и изменениях их количества;
• поступлении и распределении доходов по финансовым инструментам;
• предоставленных отчетах клиентам;
• сверках системы внутреннего учета на их соответствие данным кастодианов и (или) номинальных держателей и (или) иностранных расчетных организаций;
• обращениях клиентов, содержащих претензии к управляющему инвестиционным портфелем, и мерах по их устранению;
• заключенных сделках инсайдеров управляющего инвестиционным портфелем.

По итогам сверки составляется акт сверки, который содержит, в том числе следующую информацию о (об):

• количестве ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов (в штуках) с указанием их международных идентификационных номеров или регистрационных номеров для цифровых финансовых активов;
• вкладах в банках второго уровня с указанием наименований банков-депонентов, сумм вкладов, дат заключения и номеров договоров банковского вклада, сроков вкладов, размеров ставок вознаграждения;
• движении денег на инвестиционных счетах в тенге и иностранной валюте;
• покупной стоимости финансовых инструментов;
• текущей стоимости инвестиций;
• сумме начисленного и полученного инвестиционного дохода по каждому финансовому инструменту;
• сумме комиссионных вознаграждений;
• остатке денег на инвестиционных счетах;
• оригиналах передаваемых документов, относящихся к инвестиционной деятельности;
• иные сведения, относящиеся к инвестиционной деятельности.

Также внесены изменения в следующие НПА:

• Правила и условия совмещения видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• Методику расчета значений пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, осуществляющими брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг;
• Правила осуществления деятельности по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, а также осуществления деятельности по формированию, ведению и хранению системы реестров держателей цифровых финансовых активов и цифровых финансовых активов;
• Правила применения мер надзорного реагирования;
• Правила осуществления деятельности центрального депозитария;
• Правила и условия признания действий субъекта рынка ценных бумаг и иных лиц как совершенных в целях манипулирования на рынке ценных бумаг, Правила создания и работы экспертного комитета.

Постановление введено в действие с с 23 апреля за исключением норм, которые вводятся с 1 мая и 12 июля 2026 года.