Как банкам и страховым организациям получить разрешение на создание дочерних организаций

АРРФР РК постановлением от 31 марта 2026 года утвердило Правила выдачи разрешения банку, страховой (перестраховочной) организации на создание или приобретение дочерней организации, сообщает prosud.kz.

Документ принят в целях реализации нового закона о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», а также сопутствующих поправок и предусматривают унифицированные требования к банкам и страховым организациям.

Принятие постановления направлено на обеспечение финансовой устойчивости, прозрачности и контроля рисков банка, страховой организации при создании или приобретении дочерней организации, на значительное участие в капитале организации.

Кроме того, определен перечень документов и сроки их рассмотрения, а также формы заявлений на получение соответствующих разрешений.

Так, для получения разрешения на создание или приобретение дочерней организации следует в электронном виде посредством веб-портала «цифрового правительства» подать заявление на получение разрешения с приложением документов по перечню.

Перечень документов для получения разрешения на создание или приобретение банком, страховой (перестраховочной) организацией дочерней организации:

• электронная копия заявления, удостоверенного ЭЦП первого руководителя услугополучателя либо лица, исполняющего его обязанности;
• электронные копии решения о создании либо учредительный договор и проект устава - в случае создания дочерней организации (в случае отсутствия сведений на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности);
• электронная копия решения о приобретении дочерней организации и устав - в случае приобретения дочерней организации (в случае отсутствия сведений на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности);
• электронная копия бизнес-плана дочерней организации;
• электронная копия финансовой отчетности приобретаемой дочерней организации, подтвержденной аудиторским отчетом, за последний завершенный финансовый год, а также финансовой отчетности приобретаемой дочерней организации за последний завершенный квартал перед подачей заявления.

В случае отсутствия в период с 1 января по 1 июня текущего года аудиторского отчета, подтверждающего финансовую отчетность за последний завершенный финансовый год, представляются копии финансовой отчетности за последний завершенный финансовый год и последний завершенный квартал перед подачей заявления, а также годовая финансовая отчетность, подтвержденная аудиторским отчетом, за год, предшествующий последнему завершенному финансовому году.

В случае, если приобретаемая дочерняя организация осуществляет деятельность менее года, финансовая отчетность представляется за последний завершенный квартал перед подачей заявления.

Документы, предусмотренные настоящим подпунктом, не предоставляются в случае их наличия на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности;

• электронные копии документов, подтверждающих полномочия лица на подачу заявления и прилагаемых к нему документов
• электронные копии иных документов, на основании которых предполагается приобрести контроль или подтверждающих контроль над дочерней организацией с указанием основания возникновения контроля.

Перечень документов для получения разрешения на создание или приобретение банком дочерней организации по управлению стрессовыми активами:

• электронная копия заявления на получение разрешения на создание или приобретение банком дочерней организации по управлению стрессовыми активами, удостоверенного ЭЦП первого руководителя услугополучателя либо лица, исполняющего его обязанности, с приложением документов, предусмотренных подпунктами 2), 3), 5), 6), и 7) части первой настоящего пункта;
• электронные копии бизнес-плана дочерней организации в соответствии с пунктом 10 Правил и Плана мероприятий по управлению стрессовыми активами, требования к которым определяются нормативным правовым актом уполномоченного органа, устанавливающим порядок деятельности дочерней организации по управлению стрессовыми активами, а также требования к приобретаемым (приобретенным) дочерней организацией активам.

Для получения разрешения банку, страховой (перестраховочной) организации на значительное участие в капитале организаций предоставляется электронная копия заявления на получение разрешения на значительное участие в капитале организации, удостоверенного ЭЦП первого руководителя услугополучателя либо лица, исполняющего его обязанности, с приложением документов, предусмотренных подпунктами 3), 4), 5) и 6) части первой настоящего пункта.

Вместе с тем, предусмотрены требования к содержанию бизнес-плана на ближайшие пять лет, а также представлению плана мероприятий по управлению стрессовыми активами.

Бизнес-план дочерней организации должен содержать в том числе:

• информацию о целях, задачах и основных направлениях деятельности дочерней организации (видах представляемых услуг);
• анализ рынка, на котором осуществляется или планируется осуществление деятельности;
• стратегию развития и масштабы деятельности дочерней организации на пять ближайших финансовых (операционных) лет;
• детализированный годовой финансовый план на пять ближайших финансовых (операционных) лет (расчет основных финансовых показателей, бюджет, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, источники и объемы финансирования бизнес-плана);
• план управления рисками (описание значимых и потенциально значимых рисков, связанных с осуществлением деятельности дочерней организации, и способы управления ими на пять ближайших финансовых (операционных) лет;
• информацию о текущем кадровом обеспечении деятельности дочерней организации (при приобретении дочерней организации) и план привлечения трудовых ресурсов на пять ближайших финансовых (операционных) лет;
• анализ финансовых последствий создания, приобретения заявителем дочерней организации, включая предполагаемый расчетный баланс заявителя и дочерней организации после ее создания или приобретения, а также при наличии план и предложения заявителя по продаже активов дочерней организации или внесению значительных изменений в деятельность по управлению дочерней организацией;
• расчет пруденциальных нормативов банковского конгломерата, страховой группы, в состав которых входит услугополучатель, в результате предполагаемого наличия дочерней организации банка и (или) банковского холдинга, страховой (перестраховочной) организации и (или) страхового холдинга;
• организационную структуру дочерней организации.

Бизнес-план заверяется подписью первого руководителя услугополучателя либо лица, исполняющего его обязанности.

Дополнительно документом исключены требования по получению согласия на выдачу разрешения банковскому холдингу или страховому холдингу на создание или приобретение дочерней организации, на значительное участие в капитале организации.

Кроме того, сокращен перечень для банков и страховых организаций по предоставлению требуемых документов, включая информацию о руководящих работниках дочерней организации, сведения об аффилированных лицах заявителя и данные об юридическом лице, в случае приобретения дочерней организации.

Постановление вводится в действие с 18 апреля 2026 года за исключением норм, которые вводятся с 12 июля 2026 года.

Мы сообщали, что в Казахстане обновили правила деятельности дочерней организации по управлению стрессовыми активами